⚡️ ФНС разъяснила, как новые ставки НДФЛ повлияют на налоговые инвествычеты

В Ассоциации владельцев облигаций (АВО) отмечают, что новый федеральный закон о прогрессивной шкале не вносит изменения в пункт 1 ст. 219.2 Налогового кодекса.

«Получается, что вычет по ИИС останется из основной базы. Основная база будет облагаться по ставкам 13-15-18-20-22%. Соответственно, автоматом должно получаться, что вычет пройдет исходя из максимальной ставки, имеющейся у этого физлица», — говорит член Совета ассоциации инвесторов "АВО" Алексей Пономарев.

@bondholders 🔹

🇷🇺Держатели депозитарных расписок железнодорожного оператора Globaltrans Investment опасаются, что могут быть лишены возможности реализации своих корпоративных прав, в том числе права на получение дивидендов. Обращения инвесторов об этом поступают в Ассоциацию владельцев облигаций (АВО). Объединение разделяет такие опасения, поэтому направило письмо на имя премьер-министра и председателя правкомиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ Михаила Мишустина, а также председателя Центробанка Эльвиры Набиуллиной. «Ведомости» ознакомились с письмом за подписью председателя АВО Алексея Афонина, представитель ассоциации подтвердил его подлинность.

Ассоциация попросила Мишустина и Набиуллину в случае рассмотрения правкомиссией и ЦБ каких-либо сделок или операций, затрагивающих Globaltrans Investment и ее «дочек» в РФ, обеспечить соблюдение баланса интересов всех участников корпоративных правоотношений, в том числе розничных инвесторов, владеющих бумагами компании в российской инфраструктуре.

Инвесторы, которые купили бумаги Globaltrans Investment на Московской бирже, опасаются недружественных действий американского банка-депозитария программы расписок компании Citibank, пишет Афонин Мишустину и Набиуллиной. Санкции США против Мосбиржи и входящих в ее группу Национального расчетного депозитария и Национального клирингового центра (введены 12 июня) лишь усугубили ситуацию, констатирует он. В АВО полагают, что возможность осуществления гражданами РФ корпоративных прав в отношении бумаг, находящихся в отечественном периметре, не должна зависеть от действий иностранных государств и организаций.

Подробней в материале издания Ведомости

@bondholders 🔹

⚡️ В Комитете Совета Федерации по бюджету и финансовым рынкам рассмотрели обращение Ассоциации инвесторов «АВО» от 7.06.2024 с предложением по устранению налоговой дискриминации государственных ценных бумаг.

Высказанное Ассоциацией предложение поддерживается и будет реализовано в проекте федерального закона No 577665-8 «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и статью 8 Федерального закона «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации, а также о признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации»

Ассоциация благодарит Совет Федерации за оперативное решение важнейшего вопроса для частных инвесторов.

@bondholders🔹

⚡️Государственной Думой приняты изменения в Налоговый кодекс касающиеся введения нового формата индивидуального инвестиционного счета (ИИС тип III).

Ассоциация направляла предложения по доработке данного законопроекта и устранению неясностей и пробелов в порядке предоставления налоговых вычетов по сконвертированным ИИС.

В ближайшее время, после утверждения ФНС порядка подачи заявлений для конвертации ИИС, инвесторы смогут получать новые вычеты и по прежним ИИС (тип А и тип Б).

Закон имеет обратную силу и будет действовать в отношении договоров, заключенных с 1 января 2024 года.

Новый вычет предусматривает комбинацию как налогового вычета по сумме взноса на ИИС (до 400 тысяч рублей в год), так и вычета в отношении полученного финансового результата (не более 30 миллионов рублей в год).

💸Максимальный размер вычета (при текущих ставках налога) может составить до 4 560 000 рублей ежегодно (и будет увеличиваться с ростом ставки НДФЛ). 🔹 @bondholders

⚠️На российском долговом рынке случился интересный прецедент, вероятно первый для эмитента такого кредитного качества.

По биржевым облигациям Роснефть 2Р5 (RU000A0ZYVU5), размещенным в марте 2018 года, закончился период действия установленной при размещении купонной ставки (последний день известного купона был 22 февраля 2024 года).
В соответствии с Программой облигаций (4-00122-A-002P-02E), не позднее 5 рабочих дней до начала следующего купонного периода, эмитент должен был раскрыть информацию на ЦРКИ:
• предложение о выкупе (технические условия выкупа);
• величину купона на следующие купонные периоды (и указать на какие именно).
Оферта была раскрыта на ЦРКИ 6 февраля 2024 года, однако купон на следующие купонные периоды установлен не был: соответствующее сообщение отсутствует как на ЦРКИ, так и в разделе раскрытия информации на веб-сайте эмитента.
Данные облигации не торговались на Московский Бирже вчера (26 февраля 2024г), а начиная с 27 февраля 2024 года торгуются без расчета НКД, о чем есть отдельное сообщение Биржи: https://www.moex.com/n67861?nt=0

Очевидно, что такое пренебрежение правилами раскрытия информации является вопиющим нарушением прав инвесторов.

Ассоциация владельцев облигаций надеется, что регуляторы обратят внимание на нарушение правил раскрытия, а эмитент проявит добрую волю и объявит в ближайшем будущем о добровольном выкупе для оставшихся владельцев данных бумаг.🔹@bondholders

Арбитражный суд Кемеровской области вынес определение о наложении ареста на выплаты по белорусским еврооблигациям в адрес российского частного инвестора, следует из решения арбитража. Речь идет о денежных средствах в размере 964,3 тыс. белорусских рублей (почти 27 млн российских рублей), находящихся или поступающих от белорусского Минфина по этим ценным бумагам на счет в Беларусбанке.

«Решение Кемеровского арбитражного суда [об аресте средств] — это положительный факт, хотя дело Прокудина вряд ли ситуацию изменит», — считает руководитель направления «еврооблигации» Ассоциации владельцев облигаций Сергей Сазонов. По его оценке, сейчас на счетах в Беларусбанке может находиться порядка $1 млрд выплат по еврооблигациям Минска, под арест по определению кемеровского суда попадет чуть больше $300 тыс. 💼

⚡️Получен ответ Банка России по поводу сроков передачи выплат российским держателям облигаций Беларусь-23, погашеных 28.02.2023.

Особый порядок действует до 31.12.2023 (!). В течение этого времени брокер должен выслать вам два документа, один из которых будет корпоративное действие (согласие на выплаты), а второй - отказ от претензий, который нужно будет подписать, нотариально (!) заверить подпись и отправить в офис брокера или в г. Минск (депозитарий).

По нашим предположениям эти документы должны начать поступать 15 декабря. Времени очень мало.

Если Вы хотите получить денежные средства (12-й купон и тело в белорусских рублях по курсу на 28.02.2023 и, предположительно, 11-й купон по курсу на 28.08.2022), проверяйте почту начиная с 15 декабря и обращайтесь к своим брокерам. 🔹

Брокер "Кит-финанс" один из первых опубликовал подробности выплат для владельцев облигаций республики Беларусь (BLR-23)

ISIN XS1634369067

Из важного:

- Упоминается 11-й купон (он отсутствует в решении совета директоров ЦБ от 24.11.2023).
- Необходимо нотариальное заверение подписи. Ожидайте инструкцию.

Ещё раз напомним, что в решении ЦБ чётко установлен крайний срок. Это 31.12.2023. После этого выплат через НРД не будет.

Требуйте инструкцию по выплатам у Вашего брокера! 🔹 @bondholders

Держатели облигаций Республики Беларусь обратились к Euroclear с требованием урегулировать ситуацию с белорусскими бумагами на $800 млн, которые оказались замороженными на счетах международного депозитария. Об этом пишет Financial Times со ссылкой на источники, знакомые с вопросом.

Проблема заключается в том, что Euroclear обозначил облигации Белоруссии со сроком погашения в 2023 году как «просроченные», а не «дефолтные». Как пишет издание, фактически это означает, что бумаги «застряли в неопределенности», а их держатели не могут ими распоряжаться: продать, обменять или конвертировать «просроченные» бумаги нельзя. «Тот факт, что эти облигации считаются просроченными в системе Euroclear, означает, что они не могут быть погашены, они навсегда заблокированы, рынка для этих облигаций нет», — рассказал изданию один из держателей бумаг.

Сегодня в эфире уважаемого BFM директор по анализу финансовых рынков и макроэкономики ИК «Восточные ворота» А.Тимофеев дал удивительный комментарий о ситуации с судебным разбирательством по иску частного инвестора к Минфину Республики Беларусь.

Цитата : "Белоруссия предложила некоторые шаги, причем довольно справедливые. Она предложила или выкупить обратно по 30%, или заморозить эти выплаты, или доказать, что ты этими бумагами владел давно. Суд, который возник сейчас, — это суд не инвестора, который действительно потерял на Белоруссии деньги. Это суд — давайте называть вещи своими именами — спекулянта, который недозаработал"

Мало того, что данный представитель профессионального участника рынка позволил себе грубо искажать фактические обстоятельства, он пробует задать известный паттерн "погашение по номиналу было бы не справедливо". Если бы рынок ценных бумаг руководствовался таким вот "революционным правосознанием", то пожалуй и рынка бы уже не было в том виде что мы его знаем.

Стоит ли говорить, что инвестор принимает на себя кредитный риск покупая облигацию и именно за это получает свою премию?

Теперь к фактам. Историю дела Марченкова можно посмотреть здесь.

Как следует из материалов дела, облигации были приобретены в 2021 году на Московской бирже. На организованных торгах.

Последний купон был получен в феврале 2022 года через западную инфраструктуру.

Дальше платежей не было.

В данном конкретном случае истец считает, что недоведение платежей до владельцев является дефолтом. Он требует досрочного погашения бумаг и выплаты пропущеных купонов. 🔹 @bondholders

До закрытия книги по замещению еврооблигаций GTLK-24 осталось 4,5 часа

Книга будет закрыта в 16:00 22 ноября по московскому времени.

Обращаем внимание инвесторов на необходимость оперативного обращения к брокеру для участия в замещении. При возникновении вопросов по технике замещения просим обращаться по адресу gtlk-exchange@denuolegal.com.

Если же у вас возникают трудности при работе с определенным брокером, просим незамедлительно обратиться на горячую линию ГТЛК investorhelp@gtlk.ru. 🔹 @bondholders

Нарушены права владельцев облигаций ПАО "МТС-Банк" на досрочное исполнение обязательств ❌

Ассоциацией владельцев облигаций рассмотрены обращения участников рынка о проблемах, возникших при реализации владельцами облигаций права на досрочное исполнение обязательств по облигациям ПАО «МТС-Банк».

В нарушение требований пп. 3 п. 4 ст. 30 Закона № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», нормативных актов Банка России о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, а также Правил листинга Московской биржи, эмитент не раскрыл информацию о наступлении обстоятельств, в силу которых владельцы облигаций ПАО «МТС-Банк» вправе требовать досрочного исполнения обязательств по ним.

Бездействие эмитента не позволяет владельцам облигаций получить в установленном порядке информацию о способе осуществления своего права на предъявление ценных бумаг к выкупу, что влечет ущемление их имущественных прав и законных интересов.

Ассоциацией направлено предметное обращение в Банк России для принятия соответствующих мер надзорного реагирования. Информация о нарушении Правил листинга доведена до организатора торгов.🔹 @bondholders